Le Plan d’épargne en actions (PEA) est un outil d’investissement populaire en France. Il permet aux particuliers de diversifier leurs placements et de s’intéresser à l’investissement boursier avec certains avantages fiscaux. Le principal avantage réside dans les exonérations d’impôts sur les plus-values obtenues, à condition de respecter certaines conditions. Toutefois, les prélèvements sociaux restent dus. Il existe différents types de PEA qui répondent à diverses stratégies d’investissement. Voici un tour d’horizon des options disponibles.

PEA classique

Le PEA classique est une enveloppe fiscale combinant un compte en titres et un compte en espèces. Chaque individu peut détenir un seul PEA classique, et un foyer fiscal ne peut en avoir que deux, un par partenaire. Le PEA classique permet d’investir dans des actions européennes, OPCVM, SICAV, et FCP.

Les versements sont plafonnés à 150 000 €. Le PEA doit généralement rester ouvert au moins 8 ans. Tout retrait avant cette échéance entraîne sa clôture, et après 8 ans, tout retrait empêche la possibilité de nouveaux versements.

Le transfert d’un PEA d’une banque à une autre est possible, mais doit inclure l’intégralité des deux comptes. La gestion peut être personnelle ou confiée à un gestionnaire professionnel. Les gains proviennent des plus-values et des dividendes, distribuant des bénéfices des sociétés dans lesquelles des actions sont détenues.

PEA PME–ETI

Créé en 2014, le PEA PME–ETI est conçu pour soutenir le financement des petites et moyennes entreprises (PME) et des entreprises de taille intermédiaire (ETI). Ces entreprises doivent avoir moins de 5 000 employés et un chiffre d’affaires inférieur ou égal à 1,5 milliard d’euros.

Le PEA PME–ETI ressemble au PEA classique mais possède des particularités : le plafond de versement est de 75 000 €. L’épargnant peut posséder les deux PEA sans exigence de versement régulier. Les retraits partiels sont possibles, mais ceux avant 5 ans ferment le plan et entraînent la perte des avantages fiscaux. Après les 8 ans, des retraits n’entraînent plus de clôture et les gains sont exonérés d’impôts, réduits aux prélèvements sociaux.

PEA bancaire

Le PEA bancaire est ouvert dans une banque via un compte titres associé à un compte espèces. Ce type de PEA permet l’achat et la vente de titres européens. Les épargnants doivent vérifier les directives européennes des valeurs mobilières avant d’investir, ce qui peut être fait via des plateformes en ligne ou des publications boursières spécialisées.

PEA assurance

Le PEA assurance se souscrit auprès d’une compagnie d’assurance et prend la forme d’un contrat de capitalisation. Les valeurs éligibles sont les mêmes que pour le PEA bancaire, mais l’investissement direct en titres n’est pas autorisé. Le PEA assurance fonctionne similarité à une assurance-vie multisupport, offrant une perspective différente d’investissement.

  • PEA classique : Idéal pour des investissements classiques limité à 150 000 €.
  • PEA PME–ETI : Conçu pour ceux qui veulent soutenir les PME et ETI avec un plafond de 75 000 €.
  • PEA bancaire : Le choix le plus courant, fonctionnant à travers des banques.
  • PEA assurance : Offert par les compagnies d’assurance, similaire à un contrat d’assurance-vie.